财务人员述职报告( 财务总监述职报告文字版 )

财务人员述职报告

尊敬的总经理，各位同事：
从我来事业部与大家一起工作到今天，已经整整1年了。这一年，我全面负责事业部财务管理工作。对我来说煤炭采掘和焦炭炼化是全新的行业，面对着煤矿焦化厂投资大，建设期任务重，财务人员少，团队及本人经验不足等情况，我没有退缩，没有抱怨，没有等靠。这一年中，我竭尽全力，想方设法，克服苦难，在集团领导的指导下，事业部班子成员的帮助下，子公司经营班子的支持下，通过全体财务人员不懈努力，圆满完成年度财务管理工作。现在述职如下：
一、20xx年我的主要工作（一）梳理业务管理流程、健全财务管理制度20xx年以集团推进制度建设为契机，我根据SHMK和JNJHC实际情况，梳理各项业务流程，建立健全了财务管理制度。
1.SHMK：20xx年4月公司由建设进入生产经营期，为了保证制度和管理办法更有利于企业经营管理。在原有制度基础上增加了《资金管理办法》《发票和收据管理办法》《销售结算管理办法》《成本费用核算办法》《经营分析管理办法》，并修订了《预算管理办法》《费用报销管理办法》等相关制度。
2.JNJHC：20xx年JNJHC处于工程建设高峰，为了促进建设进度，完善建设财务管理，我组织完成符合建设期需要的《在建工程项目、物资采购项目资金结算管理办法》《费用管理办法》《员工借款管理办法》；同时为了为生产经营期做好前期准备，组织制定了《全面预算管理办法》《资金管理办法》及《债权债务管理办法》等，在经营期成本管理方面制定了《焦化厂成本管理核算细则》初稿。
（二）组织全面预算编制、做好年中经营分析1.从0开始，编制财务预算管理由于事业部所属两个公司在20xx-1年都处于建设期，没有前期经营数据，集团公司其他单位属于不同行业，在编制SHMK20xx年财务预算及编制JNJHC20xx+1年财务预算时，都面临着没有前期经营数据可以参考，所有的预算工作必须从0开始。因此，一是与公司各部门进行沟通，了解生产需求；二是参考周边煤矿、焦化厂等各项指标同等规模企业预算编制原则，经过多次内部外汇，外部沟通、结合集团预算管理体系的要求，根据不同情形编制了多版预算，经过公司预算委员会会议审议，经集团审批通过了两个公司年度预算。
SHMK根据年度煤炭综采计划，煤炭销售量计划，编制托管费用、掘进费用；JNJHC根据20xx+1年焦炭生产计划，天然气厂、干熄焦厂的工程建设进度，焦炭产量，化产品、及天然气产量等编制煤炭消耗量，化工辅材消耗量等指标；同时编制了工程物资，电力的需求预算，管理方面主要是人工薪酬、日常管理性支出，财务费用、资产折旧预算，从而形成了一套完整的符合实际情况的财务预算指标体系。
2.加强预算控制，及时反馈预算完成情况

根据20xx年全面预算，督促财务部加强对材料成本、各项费用支出的管控，参加SHMK每月进行经营情况分析，针对于预算存在的偏差及时反馈，提出改正的措施。
20xx年SHMK产量指标为**万吨，全年实际完成产量**万吨，完成率为183%；实际销售**万吨。
全年收入指标为**亿元，全年实际完成**亿元，完成率为79.3%。主要愿意一是由于受原煤含矸率较大，产的多，销的少；二是煤质因火层岩影响粘结指数下降，产品售价未达到预期。
（三）安全调配企业资金、保证生产经营需求
 
20XX年事业部资金需求量大，经营性银行账户经常性处于低位运行，但业务部门付款申请堆积如山，为了有效利用有限的资金，我们着重从如下两个方面着手解决这一难题。1.加强资金计划管理，调整资金审批流程根据月度投资计划和工程建设情况，财务资产部与企业管理部、供应运销部进行核对，每月根据轻重缓急程度按时编制投资及经营性资金计划；经与集团沟通，建设期将月度资金计划，分解成四周，每周上报一次，这样更能准确与相关工程进度及采购货款相匹配。
积极跟踪资金计划审批情况，及时了解资金拨付安排，认真审查各项付款资料。财务部主动和供销部及工程部沟通，及时更新工程和采购台账，有效规避了资金错付、超付风险。
财务资产部审核每项资金需求的资料，跟踪合同履行情况，每周按时准确编制资金计划，经总经理审查、事业部同意后报集团审批。财务部积极跟踪资金计划审批流和集团财务部、HT公司资金拨付情况，有效促进资金及时到位。
2.加强资金收支审批，保证生产需要和资金安全事业部严格要求，按照《在建工程项目、物资采购项目资金结算管理办法》工程进度款控制在已完工程结算审定价款的70%，设备及物资采购项目预付货款30%，到货款30%，安装验收后付30%，留质保金10%的付款制度。减少了预付款比例，拉长了付款时间，减轻公司付款压力。

在资金审批方面，事业部要求按照集团资金审批流程，业务轻重缓急，对重点工程建设资金，关键设备订货款和到货款及时支付，把握付款节奏，避免大水漫灌。
JNJHC20xx年共支出投资性资金**亿元，其中工程EPC支出**亿元，物资采购支出**亿元，造价审计及监理费支出**万元，土地支出**万元，职工薪酬及办公费支出**万元，退还保证金及其他支出**万元。
SHMK20xx年共支出**亿元，其中支出投资性资金**亿元，归还HT公司融资租赁利息**万元，经营性资金支出**亿元。经营性资金中托管费支出**亿元，电费支出**万元，材料采购支出**亿元，安撤及辅助性系统**万元，冲击地压等安全性支出**万元，维简及塌陷支出**万元，税费支出**万元，人工薪酬**万元，管理性支出**万元，退还保证金及其他支出**万元。
3.加强银行账户管理，保证资金安全
因经营发展需要，JNJHC开通了收入专户和投资性账户两个账户。收入账户专门用于销售收入，投资性账户用于集团拨入及支付投资性款项。按照集团要求收支两条线分开。
（四）千方百计多方沟通，积极进行税务筹划SHMK煤炭资源税、水资源税发生额较大，为了准确地核算煤炭资源税，多次到税务局沟通协调，根据省政府文件的规定，得以按收入4%的85%缴纳煤炭资源税，降低了15%税金，全年节省资源税约**万元。
（五）设置财务核算体系，设计经营管理报表煤矿自20xx年初取得安全生产许可证，试生产期完毕进入经营期以来，从4月开始按生产型煤矿进行核算；为了正确核算煤炭产品及洗煤产品及成本项目明细，满足各项原材料、托管费用结算等与集团财务资产部沟通设置了“生产成本（煤矿）”科目和相关管理报表，满足了SHMK各层级管理需求。
20xx+1年1月JNJHC1号焦炉正式出焦，财务核算也转入建设期与生产期并行的阶段。目前已经完成了财务科目设置，正在设计一套成本管理报表，促进JNJHC会计核算需要，成本管理需求。
（六）加强各项票据管理，控制预付账款余额
 
20xx年事业部年初预付账款为**万元，年底预付账款余额为**万元，下降30%。
SHMK年初预付账款为**万元，年末余额为**万元，下降**万元，下降66%。
JNJHC年初预付款为**万元年初预付款余额为，年末余额为**万元，下降**万元，下降7%。主要原因是20xx年工程项目投资完成**万元，投资完成率比以前年度完成幅度有很大的上升，预付款没有上升。
（七）加强财务队伍建设，提高人员基本素质1. 手把手传授财务知识和业务技能上半年，JNJHC财务部与SHMK财务部分离后只有2个女同志，她们年纪轻，工作经验不足，没有焦化行业从业经历，对焦化行业工程项目建设，焦化产成品核算本核算缺乏了解，不能满足生产期财务管理的需要。为了提升财务人员业务能力，我每天做好JNJHC财务工作安排，解决工作上实际的难题，手把手的教财务人员做会计凭证，出具管理性报表。
2.加快财务队伍招聘，组建财务团队。下半年根据工程进展及安排经营期生产人员准备的进度，招聘了富有焦化行业工作经验的会计，目前全部岗位已经配齐，实现了老带新，师带徒，有力的促进了财务管理工作。
3.召开月度财务例会，总结工作得失每月由事业部召开两次财务会议，一是每个人工作总结当前工作和做好下半月工作计划，这样了解了财务人员工作状况，掌握重点工作进程；二是协调解决工作中存在的重点难点问题；三是在会议中进行最新文件或政策的讲解。
（八）参与经济合同谈判，降低项目投资成本
 
1.参加煤矿托管谈判，加速了对煤矿业务的了解我刚到事业部，正值SHMK与FC矿业集团进行托管谈判。我知道这是我了解煤矿工作的最好契机，因此积极参加谈判中，从托管队伍“三定”方案，薪酬标准，费用种类，金额及结算方式；掘进部分套用定额标准，辅助费用及管理费用等。通过积极参与谈判不仅利用自己的财务业务知识为企业争取了利益，也让在我短时间内了解了煤矿的生产特点。
2.参加JNJHC商务谈判，降低建设项目成本20xx年下半年，JNJHC工程建设如火如荼，焦炉、化产、脱硫脱硝，污水处理、天然气联产氢气、办公楼及生活设施建设，各种电器仪表、电缆、钢材等大量的物资采购项目。我积极参与其中，利用自己的专业知识，一是在同等质量，供货周期相同的情况下，千方百计压价，降低投资支出；二是将设备、材料预付款比例从年初的40%—60%降低至30%，将提货款30%变更为到货款30%，增加了验收入库安装使用完成后付款30%，质保金10%减缓资金支出；三是力争使用银行承兑汇票替代现汇支出降低融资成本。
二、工作存在的主要问题
 
（一）由于自己接触煤矿采掘、焦化炼化时间较短，在工艺参数、流程、管控要点等方面欠缺，需要深入作业现场，掌握成本管理关键；
（二）财务人员比较年轻，业务水平参差不齐，需要加强业务培训。我自己也需要加大行业法律法规的学习，掌握行业发展特点，提高本管理水平；
（三）由于性格原因，有时沟通不到位，不能有效促进工作开展。
三、20xx+1年工作打算
 
（一）加强预算管理，进行经营活动分析，完成集团下达各项经济指标；（二）加强资金管理，及时清理债权债务，优化资金使用效率和降低资金成本；
（三）加强成本管控，及时统计、分析各项成本与预算差异，制定措施，提高管控能力；
（四）通过各种途径组织财务人员学习和提高业务能力；
（五）加强内外沟通，协调各方关系，促进工作顺利开展。
20xx+1年将面临SHMK将再次改变经营管理方式，JNJHC将继续进行天然气联产氢气项目、干熄焦项目等建设，同时1#、2#焦炉将烘炉生产。我将继续带领全体财务人员，完善财务管理，保证资金安全，加强沟通，努力工作，为两个子公司生产经营出谋划策、保驾护航，为ZYRQ的发展贡献自己力量。
 
编者有话说：
该财务总监有着10多年施工企业财务管理经验，事业部所属煤矿、焦化厂及集团业务板块对他来说都是全新的业务，具有很强的挑战性。
20xx年事业部煤矿由建设期转入生产期，焦化厂处于建设高峰。众所周知煤矿和焦化厂项目投资大、筹资难度大，建设项目多、工艺流程复杂，手续办理难度大，涉及大量非标设备采购、重点工程建设；同时又因都处于初创期财务制度建设、预算管理、资金筹措、债权债务、票据管理、税务管理、财务团队建设他都得亲力亲为；工作量大，千头万绪，但他不怕苦，不叫累，勤沟通，善管理，经过他不懈努力，圆满完成。
本篇述职报告是该总监在事业部例会上做的发言整理稿，有所删减，隐去了巨大经营数据，但他的敬业精神，顽强意志，低调的作风仍跃然纸上，让我敬佩，在此说声：您辛苦了，20xx+1年身体健康、万事如意！
 

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